Промсвязьбанк объявляет финансовые результаты за 2-й квартал и 1-е полугодие 2015 года по МСФО

Промсвязьбанк публикует промежуточную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) по итогам 1-го полугодия 2015 года, прошедшую обзорную проверку аудиторами PriceWaterhouseCoopers (загрузить отчетность).
Основные показатели отчета о прибылях и убытках:
• Чистый убыток во 2-м квартале 2015 года составил 2,8 млрд руб. по сравнению с убытком в размере 1,98 млрд руб. за предыдущий квартал. Таким образом, чистый убыток за 1-е полугодие 2015 года вырос до 4,8 млрд руб. по сравнению с 0,6 млрд руб. прибыли за 1-е полугодие 2014 года.
• Чистый процентный доход за 2-й квартал 2015 года составил 7,1 млрд руб., увеличившись на 30% по сравнению с 1-м кварталом текущего года. Чистый процентный доход за 1-е полугодие 2015 года составил 12,5 млрд руб., что на 24% меньше аналогичного периода прошлого года, когда он составил 16,4 млрд руб.
• Чистая процентная маржа во 2-м квартале 2015 года выросла на 0,8 п.п. до 3,0% по сравнению с 1-м кварталом текущего года. Восстановление чистой процентной маржи происходит на фоне понижения ключевой ставки ЦБ РФ, что отразилось на уменьшении стоимости фондирования банка.
• Чистый комиссионный доход за 2-й квартал 2015 года остался на уровне 1-го квартала текущего года и составил 3,1 млрд руб., при этом его доля в операционном доходе остается достаточно высокой - 26%. В итоге за 1-е полугодие 2015 года чистый комиссионный доход составил 6,2 млрд руб. против 6,3 млрд руб. за аналогичный период 2014 года, а его доля в операционном доходе составила 26%.
• Положительный результат по операциям с ценными бумагами и финансовыми инструментами по итогам 2-го квартала 2015 года составил 1,0 млрд руб. по сравнению с 3,6 млрд руб. за 1-й квартал текущего года. Таким образом, по итогам 1-го полугодия 2015 года доход от этих операций вырос до 4,6 млрд руб. против убытка в размере 1,9 млрд руб. в 1-м полугодии 2014 года
• Доход от операций с иностранной валютой за 1-е полугодие 2015 года составил 2,2 млрд руб. по сравнению с доходом 1,1 млрд руб. в 1-м полугодии 2014 года. Значительный доход от операций с иностранной валютой обусловлен высоким клиентским спросом со стороны клиентов на конверсионные продукты банка в условиях высокой волатильности курса рубля.
• Операционный доход за 2-й квартал 2015 года вырос на 5% относительно результата за 1-й квартал текущего года и составил 11,9 млрд руб. Операционный доход за 1-е полугодие 2015 года составил 23,3 млрд руб., что на 9% выше операционного дохода за аналогичный период прошлого года.
• Общие и административные расходы за 2-й квартал 2015 года снизились на 11% относительно результатов предыдущего квартала и более чем на 20% относительно результатов аналогичного периода прошлого года и составили 4,5 млрд руб. Показатель отношения общих и административных расходов к операционному доходу улучшился на 7 п.п. и составил 38% благодаря продолжающимся программам оптимизации и контроля за расходами. Общие и административные расходы за 1-е полугодие 2015 года составили 9,6 млрд руб., что на 15% меньше показателя за 1-е полугодие 2014 года.
• Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 2-й квартал 2015 года увеличились на 24% по сравнению с 1-м кварталом текущего года и составили 10,7 млрд руб., что соответствует стоимости риска в размере 5,6% годовых против 4,2% кварталом ранее. В целом за 1-е полугодие 2015 года стоимость риска составила 4,9%, что выше, чем за аналогичный период прошлого года (3,1%).
Основные балансовые показатели:
• Активы банка по состоянию на 30 июня 2015 года уменьшились на 5% по сравнению с началом года и составили 1,0 трлн руб. Основной причиной снижения активов банка стало сокращение кредитного портфеля.
• Кредитный портфель, за вычетом резерва под обесценение, уменьшился на 7% за 1-е полугодие текущего года и составил 702 млрд руб. Сокращение объемов кредитного портфеля в отчетном периоде обусловлено планомерным сокращением портфеля по всем направлениям бизнеса: на 3% в корпоративном портфеле до 584 млрд руб., на 35% в портфеле кредитования предприятий малого и среднего бизнеса до 47 млрд руб., и на 10% в розничном портфеле до 70 млрд руб.
• Доля неработающих кредитов (просроченных свыше 90 дней) в кредитном портфеле банка выросла до 5,3% на конец 1-го полугодия по сравнению с 2,9% на начало года. При этом коэффициент покрытия неработающих кредитов сохранился на уровне 122% (2014: 165%).
• Портфель ценных бумаг вырос практически в 3 раза за 1-е полугодие 2015 года до 45 млрд руб., при этом его доля в балансе составила 4%.
• Средства на счетах клиентов за 1-е полугодие 2015 года незначительно уменьшились (-1% к концу года) и составили 656 млрд руб. При этом во 2-м квартале отмечался рост средств на счетах клиентов, что почти полностью компенсировало сезонный отток средств юридических лиц в 1-м квартале этого года.
• Объем средств от Центрального банка практически не изменился за 2-й квартал 2015 года и составил 103 млрд руб. (2014: 69 млрд руб.), при этом доля фондирования от ЦБ в общем объеме обязательств составила 11%, что близко к среднерыночному показателю (10,4%).
• Соотношение кредитов к депозитам сократилось на 7 п.п. на конец 1-го полугодия 2015 года до 107%, продолжая оставаться в рамках внутреннего целевого коридора 100-120%.
• Собственные средства на конец 1-го полугодия 2015 года увеличились на 13% за счет имущественного взноса мажоритарных акционеров в мае 2015 года в размере 13,8 млрд руб. и составили 78,2 млрд руб.
 
Обзор финансовых и операционных показателей:
Процентный доход за 2-й квартал 2015 года вырос на 3% относительно 1-го квартала текущего года и составил 25,8 млрд руб. При этом за 1-е полугодие 2015 года процентный доход составил 50,7 млрд руб., увеличившись на 35% по сравнению с 37,4 млрд руб. за 1-е полугодие 2014 года за счет существенного роста объемов кредитования во 2-м полугодии 2014 года.
Процентные расходы за 2-й квартал 2015 года уменьшились на 4% относительно 1-го квартала текущего года и составили 18,7 млрд руб., что обусловлено планомерным удешевлением стоимости пассивов вслед за поэтапным снижением ключевой ставки ЦБ. При этом за 1-е полугодие 2015 года процентные расходы составили 38,2 млрд руб., увеличившись на 82% по сравнению с 21,0 млрд руб. за 1-е полугодие 2014 года.
Чистый процентный доход за 2-й квартал 2015 года составил 7,1 млрд руб., увеличившись на 30% по сравнению с 1-м кварталом текущего года, что отражает тренд по восстановлению маржинальности банковского бизнеса на фоне снижения ключевой ставки ЦБ. При этом чистый процентный доход за 1-е полугодие 2015 года составил 12,5 млрд руб., что на 24% меньше аналогичного периода прошлого года, когда он составил 16,4 млрд руб.
Чистый комиссионный доход во 2-м квартале 2015 года остался на уровне 1-го квартала текущего года и составил 3,1 млрд руб., при этом его доля в операционном доходе остается достаточно высокой – 26%.
Чистый комиссионный доход за 1-е полугодие 2015 года составил 6,2 млрд руб., что всего лишь на 2% меньше показателя за аналогичный период прошлого года, а его доля в операционном доходе составила 26%. В 1-м полугодии 2015 года отмечается положительная динамика чистого комиссионного дохода по клиентским денежным переводам и документарным операциям, которая, в свою очередь, была нивелирована снижением комиссий по банкострахованию в розничном сегменте на фоне сокращения объемов розничного кредитования.
Положительный результат по операциям с ценными бумагами и финансовыми инструментами по итогам 2-го квартала 2015 года составила 1,0 млрд руб. по сравнению с 3,6 млрд руб. за 1-й квартал текущего года, что обусловлено снижением темпов роста рынка во 2-м квартале 2015 года по сравнению c началом года. По итогам 1-го полугодия 2015 года доход от операций с ценными бумагами вырос до 4,6 млрд руб. против убытка в размере 1,9 млрд руб. в 1-м полугодии 2014 года.
Операционный доход за 2-й квартал 2015 года вырос на 5% относительно результата за 1-й квартал текущего года и составил 11,9 млрд руб. Таким образом, операционный доход за 1-е полугодие 2015 года составил 23,3 млрд руб., увеличившись на 9% относительно операционного дохода за аналогичный период прошлого года, когда он составил 21,4 млрд руб. Рост операционного дохода в 1-м полугодии 2015 года обусловлен существенным доходом, полученным на фондовом и валютном рынках, которые значительно компенсировали сокращение чистой процентной маржи.
Общие и административные расходы за 2-й квартал 2015 года снизились на 11% относительно результатов предыдущего квартала и составили 4,5 млрд руб. Показатель отношения общих и административных расходов к операционному доходу значительно улучшился более чем на 7 п.п. по сравнению с 1-м кварталом 2015 года и составил 38%. За 2-й квартал численность сотрудников сократилась на 4% по сравнению с концом 1-го квартала текущего года и составила 8,8 тыс. человек. Банк продолжает работу по оптимизации филиальной сети, количество точек продаж на конец 2-го квартала 2015 года составило 270 единиц, что на 2% меньше, чем на конец 1-го квартала текущего года. Общие и административные расходы за 1-е полугодие 2015 года уменьшились на 15% и составили 9,6 млрд руб. по сравнению с 11,3 млрд руб. за 1-е полугодие 2014 года, при этом показатель отношения общих и административных расходов к операционному доходу составил 41%, что на 11 п.п. меньше показателя за аналогичный период прошлого года.
Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 2-й квартал 2015 года увеличились на 24% по сравнению с 1-м кварталом текущего года и составили 10,7 млрд руб., что соответствует стоимости риска в размере 5,6% годовых против 4,2% кварталом ранее. Стоимость риска в корпоративном кредитном портфеле выросла на 2,2 п.п. относительно 1-го квартала текущего года и составила 5,8%. Основная сумма резервов во 2-м квартале пришлась на отрасли недвижимость, торговля и финансы. В сегменте МСБ, напротив, во 2-м квартале 2015 года отмечается некоторое восстановление резервов на сумму порядка 0,2 млрд руб. Восстановление резервов произошло на фоне сокращения кредитного портфеля МСБ преимущественно в отраслях с повышенным риском, а также в результате того, что банк существенно консервативно подошел к оценке риска по сегменту кварталом ранее. Стоимость риска в розничном кредитном портфеле выросла на 1,8 п.п. до 8,4% за 2-й квартал по сравнению с 6,6% по итогам 1-го квартала 2015 года, что в основном обусловлено сокращением кредитного портфеля и ожидаемым ухудшением его качества на фоне сокращения реальных доходов населения. В целом за 1-е полугодие 2015 года стоимость риска составила 4,9%, что выше, чем за аналогичный период прошлого года (3,1%), однако остается в рамках ожиданий банка на 2015 год.
Доля неработающих кредитов (просроченных свыше 90 дней) в целом по кредитному портфелю увеличилась до 5,3% на 30 июня 2015 года по сравнению с 2,9% на конец 2014 года и 3,6% на конец 1-го квартала 2015 года. Таким образом, доля неработающих кредитов в корпоративном кредитном портфеле выросла за последний отчетный квартал с 2,8% до 4,3% (2014: 2,3%), в портфеле МСБ с 9,6% до 15,1% (2014: 5,5%), а в розничном портфеле – с 5,6% до 6,4% (2014: 5,0%).
В целом по всем сегментам в течение 1-го полугодия 2015 года банк списал 8,6 млрд руб. неработающих кредитов. Уровень покрытия резервами неработающих активов составил 122% в целом по банку по итогам 1-го полугодия 2015 года. Сокращение уровня покрытия резервами неработающих активов во 2-м квартале (165% на 31 марта 2015 года) обусловлено вызреванием просроченных кредитов, по которым банк заранее создал резерв, следуя своему консервативному подходу по резервированию.
Банк продолжает поддерживать достаточный уровень ликвидности. По состоянию на 30 июня 2015 года доля ликвидных активов банка была на уровне 16% от суммы общих активов (2014: 16%) и 25% от счетов и депозитов клиентов (2014: 26%), что является адекватным уровнем при реализации стрессового сценария. Благодаря хорошей ликвидной позиции в мае 2015 года банк планово погасил более чем 180 млн долл. субординированных Eврооблигаций серии PSB'15, остававшихся в обращении на дату погашения выпуска.
Портфель ценных бумаг вырос в 3 раза по сравнению с началом года и составил 45 млрд руб., при этом их доля на балансе банка выросла с 2% до 4% на конец 1-го полугодия 2015 года. Данный рост обусловлен в основном существенными вложениями в российские суверенные облигации и корпоративные долговые бумаги с целью получения дополнительного дохода. При этом их доли в портфеле ценных бумаг на конец 1-го полугодия 2015 года составили 42% и 53%, соответственно. При этом банк сохранил свой консервативный подход по структуре портфеля ценных бумаг: более 95% из них входят в Ломбардный список ЦБ РФ.
Средства на счетах клиентов за 1-е полугодие 2015 года незначительно уменьшились (-1% к концу года) за счет восстановления курса рубля в отчетном периоде и составили 656 млрд руб. При этом рост средств на счетах клиентов во 2-м квартале почти полностью компенсировал сезонный отток средств юридических лиц в 1-м квартале этого года. Несмотря на планомерное снижение ключевой ставки регулятором, в экономике продолжают сохраняться достаточно высокие ставки, и клиенты, как следствие этого, предпочитают размещать свободные денежные средства на депозитах. Таким образом, за последний отчетный квартал доля текущих счетов в общем объеме средств клиентов сократилась на 1 п.п. и составила 23% (2014: 26%).
Объем средств от Центрального банка практически не изменился за 2-й квартал 2015 и составил 103 млрд руб. (2014: 69 млрд руб.), при этом доля фондирования от ЦБ в общем объеме обязательств составила 11%, что близко к среднерыночному показателю (10,4%). Доля привлеченных от ЦБ РФ средств в долларах США на 30 июня 2015 года составила более 65%. При этом у банка есть неиспользованный лимит средств от ЦБ, объем которого на конец 2-го квартала 2015 года составил 65 млрд руб.
Концентрация топ-20 крупнейших заемщиков в кредитном портфеле за вычетом резервов увеличилась в 1-м полугодии 2015 года до 32% (2014: 29%). Доля 20 крупнейших депозиторов в средствах клиентов на конец 1-го полугодия 2015 года сократилась до 30% (2014: 32%). Существенная концентрация на активной и пассивной стороне объясняется изменением стратегии банка, начатой в 2014-м году и продолжающейся в начале 2015 года, по привлечению крупных высококлассных заемщиков, а также притоком крупных корпоративных клиентов в депозиты. Доля кредитования связанных сторон по отношению к общему капиталу по МСФО по Базель III снизилась по итогам 1-го полугодия 2015 года и составила 23,4% (2014: 23,6%).
Показатели капитализации:
• Коэффициент общей достаточности капитала по Базелю III по МСФО на 30 июня 2015 года составил 14,5% (2014: 13,5%) при минимальном требовании 8,0%; коэффициент достаточности основного капитала (первого уровня) составил 9,3% (2014: 8,0%) при минимальном требовании 6,0%; коэффициент достаточности базового капитала составил 8,1% (2014: 6,8%) при минимальном требовании 4,5%.
• Увеличение капитальной базы, прошедшее во 2-м квартале 2015 года, позволило банку отказаться от учета послаблений Банка России при расчете нормативов достаточности капитала. Таким образом, коэффициент общей достаточности капитала по Базелю III по РСБУ на 30 июня 2015 года составил 11,6% (2014 : 12,0%), при минимальном уровне достаточности 10% согласно требованиям Банка России; коэффициент достаточности основного капитала составил 7,2% при минимальном требовании 6%; коэффициент достаточности базового капитала составил 6,1% (2014: 5,5%) при минимальном требуемом уровне 5%.
Комментируя опубликованные результаты, Владимир Мамакин, руководитель блока «Финансы» Промсвязьбанка, сказал: «Во 2-м квартале 2015 года банк продемонстрировал рост доходов от традиционного банковского бизнеса. Этому способствовали как восстановление чистой процентной маржи на фоне сокращения ключевой ставки Банка России, существенное улучшение операционной эффективности, так и успешное использование возникающих возможностей для заработка на финансовых рынках.
В текущих макроэкономических условиях, сохраняя приверженность к консервативной оценке кредитных рисков, Банк существенно увеличил уровень резервиров по кредитному портфелю: стоимость риска по итогам 1-го полугодия 2015 года составила 4,9%, что выше показателя за аналогичный период прошлого года на 1,8 п.п.
Важным событием 2-го квартала 2015 года является рост капитала банка благодаря имущественному взносу от мажоритарных акционеров в размере 13,8 млрд руб. Укрепление капитальной базы банка продолжается и в третьем квартале: в августе Банк получил от АСВ субординированный займ в размере 29,9 млрд руб. и был одобрен в качестве санатора Автовазбанка с предоставлением средств АСВ в размере 18,2 млрд руб. на 10 лет по ставке 0,51% годовых. Эти события еще сильнее укрепили ликвидную позицию Банка».