Целевое использование средств: как банковское сопровождение меняет правила игры для корпораций и госзаказа - «Финансы»

Все чаще корпоративные клиенты выбирают банковское сопровождение контрактов (БСК), стремясь предотвратить нецелевое расходование их бюджетов на проекты. Почему так происходит и какие возможности открывает инструмент, в беседе с «Континентом Сибирь» рассказал первый вице‑президент Газпромбанка ОЛЕГ МЕЛЬНИКОВ.

— Олег Васильевич, Газпромбанк сообщил, что в период с 2020 по 2024 год предотвратил нецелевое расходование более чем 400 млрд рублей. Какие ключевые риски при исполнении контрактов позволяет минимизировать банковское сопровождение?

— Банковское сопровождение контрактов (БСК) — это механизм контроля за целевым использованием средств, выделенных государственным заказчиком или нашим корпоративным клиентом на какой-то контракт или проект. И прежде всего БСК позволяет нивелировать риски нецелевого использования средств. В неделю по проектам, которые находятся у нас на банковском сопровождении, мы проводим более 100 тыс. операций, и часто нами фиксируется нецелевое использование средств. Как правило, речь о приобретении дорогой служебной иномарки для первого лица компании, но порой мы сталкиваемся с попытками закупок совсем экзотичных вещей типа романтического полета на воздушном шаре. Бывает, в платеж включают и выплату премии генеральному директору-подрядчику за заключение контракта. Все это делается из аванса, и логично, что заказчик не захочет, чтобы предварительная оплата уходила на подобные траты. Ему важно, чтобы аванс использовался на материалы, подготовку территории, перебазировку техники, а не на полет на воздушном шаре. БСК позволяет избежать этого и довести денежные средства до конечных исполнителей работ. В текущей экономической ситуации это немаловажно.

Также БСК может проконтролировать ценообразование и оптимизировать ценовую политику. Инструменты, которые сегодня находятся внутри системы, позволяют управлять движением денежных средств так, как это необходимо заказчику в каждом конкретном случае: ужесточая режим работы отдельного счета или ослабляя его, в зависимости от ситуации в конкретном контракте или проекте.

Расскажу про еще один инструмент, который тоже находится внутри системы и называется «Финансирование под потребность». Он позволяет заказчику выделять деньги в проект тогда, когда они реально там необходимы, не формируя ликвидность на счетах генерального подрядчика и кооперации, а оставляя деньги у себя. Все остальное время эти средства могут работать: например, их можно вложить в депозиты для юрлиц.

И все это в комплексе приносит реальный эффект заказчикам услуг, который уже был замечен и подтвержден рынком. Поэтому банковское сопровождение пользуется все большей популярностью.

— Компании каких отраслей демонстрируют наибольший интерес к этому направлению и с чем это связано?

— Сейчас интерес к банковскому сопровождению контрактов повышается из года в год, даже несмотря на снижение инвестиционной активности и отложенные на время проекты. Примером может служить наш портфель, который увеличился в прошлом году более чем на 3 трлн рублей.

К тому же спрос растет по всем отраслям, с которыми наш банк работает постоянно: нефтегазовая отрасль, электроэнергетика, инфраструктурное строительство, государственные контракты и т. д. Поэтому в будущее мы смотрим с оптимизмом, в том числе и на перспективу текущего года. Мы рассчитываем, что в 2026-м рост портфеля будет еще значительнее. Есть небезызвестное выражение, что время кризиса — это время возможностей. И осознавая востребованность БСК на рынке, мы продолжим совершенствоваться в этом направлении.

— Как выстраивается взаимодействие между банком, заказчиком и поставщиком в рамках БСК? Что для этого требуется?

— Прежде всего — заключить договор банковского сопровождения между заказчиком и банком. В нем описываются параметры сопровождения: режим работы счета, определяется предмет контроля, т. е. бюджет контракта, сводный и сметный расчет, ведомость объемов и стоимости работ. В общем, все то, на соответствие чему мы будем контролировать платежи.

Потом все эти параметры заносятся в цифровую систему «Банковское сопровождение контрактов», через соответствующий канал. В дальнейшем клиенты открывают отдельные счета через сервисы «ГПБ Бизнес-Онлайн», деньги на которых нельзя будет потратить на цели, отличные от указанных в контракте.

В Газпромбанке выстроена целая экосистема цифровых сервисов банковского сопровождения контрактов, позволяющая нашим клиентам онлайн, без дополнительных походов в банк, контролировать целевое использование средств в любом удобном режиме. Примером такого сервиса является «Интерактивная отчетность», также функционирует портал приема обосновывающих документов. Через него в банк поступают первичные документы, необходимые для обоснования платежа. А в сервисе «ЛК БСК 2.0» при наличии цифровой подписи можно заключать договоры, менять режим счета, параметры банковского сопровождения, проводить спорные платежи и т. д.

— В чем заключаются основные отличия БСК от аккредитивов и гарантий? При каких условиях бизнесу стоит выбрать именно сопровождение контракта, а не альтернативные инструменты обеспечения?

— Важно понимать, что это разные банковские продукты с различными ключевыми целями и задачами. Банковские гарантии — это независимые обязательства банков, при этом требование по гарантии должно представляться в строгом соответствии с ее условиями. Аккредитив, в отличие от гарантии, — это, в первую очередь, расчетный инструмент, который позволяет осуществить платеж строго на основании соответствующих документов. Аккредитивы и гарантии могут быть использованы для снижения рисков сторон по контракту за счет непосредственного участия банка в качестве посредника, принимающего на себя финансовые обязательства. Оба продукта связаны с принятием кредитного риска на клиента, что подразумевает необходимость анализа и мониторинга финансового состояния принципала, а также определенный уровень расходов. В отличие от этих инструментов, предлагаемое нашим банком банковское сопровождение является бесплатным сервисом, позволяет проконтролировать целевое использование средств и довести деньги до того, кто их должен был получить. Выбор между этими банковскими продуктами, как правило, делается по результатам переговоров и с учетом баланса интересов и потребностей сторон. Наша практика показывает, что популярность БСК среди клиентов транзакционного бизнеса растет.

— Мы уже затронули вопрос технологий, которые использует банк для повышения прозрачности БСК. Подскажите, внедряете ли вы еще дополнительные цифровые инструменты?

— Газпромбанк постоянно совершенствует цифровые сервисы, ведь сейчас именно технологии двигают бизнес вперед.

Главный наш инструмент — интерактивная отчетность, которая дает возможность заказчику у себя на рабочем месте, на смартфоне или планшете, в режиме онлайн отследить целевое использование средств по проекту, который он поставил на сопровождение в банк. Кроме того, там есть целый ряд аналитических инструментов. Например, отчет о динамике цены, позволяющий проконтролировать стоимость позиций в номенклатуре поставки материально-технических ресурсов заказчику, включая всех посредников, до производителей. Благодаря этому можно увидеть, кто сколько заработал на конкретной поставке или даже позиции в ней.

Не так давно мы запустили сервис «Оцени своего контрагента». Этот сервис позволяет заказчику видеть благонадежность контрагентов в цепочке кооперации. А также оценить, как на этого контрагента смотрит банк вплоть до лимита кредитного риска, который банк может установить этому юридическому лицу.

Подобный рейтинг, сформированный банком, позволяет нашему заказчику следить за благонадежностью контрагентов, оценивать их финансовое состояние, видеть рассчитанный банком рейтинг контрагента, возможный лимит кредитного риска и т. д.

— Каковы дальнейшие перспективы развития рынка БСК в России на 2026–2027 годы? Какие законодательные или рыночные изменения, по вашим оценкам, могли бы ускорить внедрение этого инструмента в корпоративный сектор?

— Я считаю, что корпоративному сектору на сегодня не нужны законодательные изменения, ведь при необходимости он сам внедряет эту услугу. У нас уже много клиентов, которые сделали банковское сопровождение своим корпоративным стандартом. Это тренд, и дальше он будет развиваться самостоятельно. Со временем таких клиентов станет намного больше, и банки постепенно будут адаптировать технологии к бизнес-процессам, которые есть в каждой конкретной корпорации.

Если говорить про перспективы продукта, то банкам сегодня не хватает эффективного взаимодействия с Федеральным казначейством в государственном секторе. Казначейское сопровождение является, по сути, аналогом банковского, но со своими нюансами, закрепленными в том числе нормативно. Банки вполне готовы сегодня взять на себя часть работы, которую делает Федеральное казначейство при казначейском сопровождении средств, при условии внедрения у себя методологии казначейского сопровождения и интеграции с системой «Электронный бюджет».

У нас для этой задачи уже создана инфраструктура. Газпромбанк первый реализует пилотный проект по казначейско-банковскому сопровождению. Мы надеемся, что по результатам «пилота» коллеги из Федерального казначейства примут решение, которое позволит банкам в каком-то разрезе участвовать в сопровождении государственных контрактов и контролировать целевое использование средств.

— Расскажите подробнее про этот проект.

— Само понятие «казначейско-банковское сопровождение» существует достаточно давно. В прошлом году мы стали первым финансовым институтом в стране, который по распоряжению Правительства РФ (решение, кстати, уже продлили на 2026 год) приступил к реализации пилотного проекта с одной из государственных компаний.

Сферу продуктов контроля за целевым использованием средств можно и нужно развивать дальше. Очень важно перейти на электронный документооборот в строительстве, причем на всех стадиях. Этого очень не хватает для того, чтобы банковское сопровождение поднялось на новый уровень. Ведь электронный документооборот — это инструмент цифровизации, который даст новые перспективы для автоматизации и анализа в банковском сопровождении. Здесь можно найти массу возможностей для использования информации и появления новых, может быть, нефинансовых продуктов. Это большое поле для деятельности, и я здесь вижу серьезный потенциал.

«Газпромбанк» (Акционерное общество)

ОГРН 1027700167110

117420, г. Москва, ул. Наметкина, дом 16, корпус 1

https://www.gazprombank.ru

Реклама 18+