Касса на вынос - «Финансы и Банки»

Количество российских банков снижается. За последний год ЦБ отозвал 16 банковских лицензий. И это без учета слияний/поглощений. Портал Банки.ру проанализировал основные тенденции, связанные утратой кредитными учреждениями лицензии на ведение банковской деятельности. Данное исследование позволяет выявить некоторые общие признаки у банков, уже утративших лицензию, и определить группу риска среди банков, пока работающих. Фактически было выделено три основных причины отзыва лицензии: крупная недостача, отмывание средств и незаконные операции, утрата ликвидности. Отнесение конкретных банков к соответствующей категории производилось на основе имеющейся открытой информации: пресс-релиза ЦБ (в первую очередь), данных СМИ, анализа отчетности банка. Как правило, деятельность перечисленных банков сопровождалась фальсификацией (существенной недостоверностью) их отчетности. Причина отзыва лицензии Число банков Название банка Крупная недостача денежных средств 7 Анджибанк, Хлебобанк, Дербент-Кредит, Трансэнергобанк, Экспресс, Городской Расчетный Центр, Камчатка Отмывание и незаконные операции 6 Паритет, Махачкалинский Городской Муниципальный Банк, Банк Развития Предпринимательства, Сулак, Межрегиональный Клиринговый Центр, Трастовый Банк Утрата ликвидности 3 Липецкоблбанк, Мобилбанк, Межбанковский Расчетный Центр Как видно из таблицы, чаще всего основанием для отзыва лицензии было выявление крупной недостачи денежных средств. Тут следует пояснить, что «выявление недостачи» — это официальная формулировка, под которой может скрываться как реальная кража наличности из банка, так и фальсификация его отчетности («рисование») таким образом, что создается видимость наличия у банка значительной по объему кассы. Предполагается, что в большинстве случаев имел место быть именно второй сценарий. Налицо тенденция: в шести случаях из 16 фактической причиной потери лицензии у банков является обнаружение крупной недостачи наличных денежных средств и связанная с этим утрата собственного капитала. Еще в одном случае (Хлебобанк) речь шла об утрате ценных бумаг (тоже недостача, только по другому активу). Согласно результатам анализа балансов этих банков, для того чтобы недостача в кассе была действительно критической для дальнейшей деятельности, нужно, чтобы наличность составляла значительную долю их активов. Проще говоря, чтобы исчезновение денег стало для банка фатальным, исчезнуть сразу должно очень много. Попробуем оценить, насколько много. С целью выявления банков, имеющих повышенные риски, специалисты Банки.ру составили рэнкинг топ-50 банков, имеющих максимальную долю наличных денежных средств в составе активов (см. табл. 2). Как уже ранее отмечалось, высокая доля наличных в активах — это нетипичное явление для нормально функционирующего универсального банка. Средняя доля остатков на счетах учета наличных денежных средств в активах российских банков на 1 июля 2013 года составляет 4,8%. Связано это с тем, что, по существу, касса — это неработающий актив, приносящий убытки (как минимум равные стоимости привлечения соответствующих средств на рынке, их хранения и охраны). А нужны эти средства в кассе только для текущих наличных расчетов с клиентами. Таким образом, хранить задорого привлеченные от клиентов, акционеров денежные средства в наличной форме невыгодно, их можно разместить в кредиты, ценные бумаги или иные доходные инструменты. Вместе с тем наличие значительного объема кэша в кассе далеко не всегда означает негативные явления в банке. В ряде случаев такая ситуация может объясняться спецификой бизнеса той или иной кредитной организации (большое число зарплатных и пенсионных проектов, развитый инкассаторский бизнес, системы денежных переводов для населения и др.). Судя по имеющимся данным (см. табл. 1), наиболее подвержены «исчезновению» наличности — недостаче в кассе, банки, зарегистрированные в Дагестане (четыре случая из семи). Последней жертвой «грабителей» стал махачкалинский Анджибанк, лицензию у которого ЦБ отозвал 19 июля 2013 года. В пресс-релизе регулятора говорится о том, что «…Банком России выявлена крупная недостача наличных денежных средств в кассе ОАО «Анджибанк». По данным отчетности на 1 июля 2013 года, в форме наличных денег у банка было 223 млн рублей, что составляло 45% всех его активов (месяцем ранее, на 1 июня, аналогичный показатель составлял 142 млн рублей, или 27,7%). В составленном Банки.ру рэнкинге банк занимал почетное четвертое место, поднявшись за месяц с 11-й позиции. Другой банк — Махачкалинский Городской Муниципальный Банк (лицензия отозвана 8 июля 2013-го), занимал в этом рэнкинге 20-е место (поднявшись за месяц с 27-го). Банк России, в лице своего нового руководителя Эльвиры Набиуллиной, выразил свое отношение к сложившейся в банковской системе республики ситуации вполне четко. 16 июля председателем Национального банка Республики Дагестан был назначен Владимир Черний, который сменил на этом посту Сиражутдина Ильясова (уволился в связи с выходом на пенсию 27 мая). Основной причиной смены руководства, по данным СМИ, могут являться многочисленные злоупотребления в дагестанских банках, в том числе связанные с незаконным обналичиванием крупных сумм денег. У банков, входящих в группу риска по критерию «высокая доля наличности в составе активов», важно не только место, которое банк занимает в рэнкинге, но и динамика изменения этого места за длительный период. Наиболее интересны банки, показавшие в динамике продвижение к верхним строчкам рэнкинга (см. табл. 3). В таблице показано, какой банк, попавший в рэнкинг топ-50 по состоянию на 1 июля 2013 года, какие места занимал в нем на более ранние даты. Таким образом, можно определить банки, которые активизировались в последнее время в плане работы с наличностью. По результатам анализа таблицы можно сделать вывод, что значительное количество «кассовых» банков постепенно «повышают» свое место в рэнкинге в динамике (выделены шрифтом) по мере выбывания лидеров рэнкинга в связи с утратой лицензии. Отметим, что в рэнкинге топ-50 выделяются банки, зарегистрированные в северокавказских регионах России. На 1 июля таких банков было 12, среди них в Дагестане — девять кредитных организаций, по одному банку приходится на Ингушетию, Карачаево-Черкесию и Северную Осетию. На 1 июня таких банков было 13, в том числе десять — из Дагестана. Важный момент: нахождение банка в рэнкинге вовсе не означает, что банк в обязательном порядке занимается обналичиванием или иными незаконными операциями. Высокая доля наличности в активах, как уже говорилось, может объясняться спецификой бизнеса банка. Вместе с тем проведенный анализ позволяет оценить эффективность этого инструмента как достаточно высокую. Вячеслав ПУТИЛОВСКИЙ, информационно-аналитическая служба Банки.ру Табл. 1. Данные о банках, утративших лицензию за период с 01.07.2012 (без учета слияний и поглощений) Банк N лиц. Дата Регион Особенности 1 Анджибанк 570 19.07.2013 Дагестан Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности 2 Паритет 1860 19.07.2013 Москва Нарушение банковского законодательства, неразрешенные операции 3 Липецкий Областной Банк 1794 08.07.2013 Липецкая обл. Утрата ликвидности 4 Махачкалинский Городской Муниципальный Банк 3192 08.07.2013 Дагестан Отмывание доходов, полученных преступным путем 5 Банк Развития Предпринимательства 2836 22.03.2013 Москва Нарушение банковского законодательства, неразрешенные операции 6 Сулак 749 01.03.2013 Дагестан Отмывание доходов, полученных преступным путем 7 Экспресс 3084 21.01.2013 Дагестан Фальсификация отчетности 8 Межрегиональный Клиринговый Центр 3424 27.12.2012 Москва Нарушение банковского законодательства, неразрешенные операции 9 Трастовый Банк 2780 07.12.2012 Дагестан Отмывание доходов, полученных преступным путем 10 Дербент-Кредит 2090 26.11.2012 Дагестан Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности 11 Городской Расчетный Центр 3346 12.11.2012 Курганская обл. Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности 12 Межбанковский Расчетный Центр 3325 02.11.2012 Приморский край Утрата ликвидности 13 Трансэнергобанк 3106 02.11.2012 Дагестан Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности 14 Камчатка 2966 09.08.2012 Камчатский край Крупная недостача в кассе, утрата ликвидности 15 Мобилбанк 532 09.08.2012 Удмуртия Утрата ликвидности 16 Хлебобанк 1812 27.07.2012 Москва Фальсификация отчетности, недостача в портфеле ценных бумаг Табл. 2. Топ-50 банков по максимальной доле наличных денежных средств в составе активов на 01.07.2013, млн рублей Место Банк N лиц Наличные денежные средства Активы нетто Наличные/Активы Регион 1 МОСКОВСКИЙ КЛИРИНГОВЫЙ ЦЕНТР 3314 669,1 980,2 68% Москва 2 ФИНАНСОВЫЕ УСЛУГИ 3496 67,5 114,1 59% Москва 3 КОНСТАНС-БАНК 2228 1 325,0 2 351,9 56% Санкт-Петербург 4 АНДЖИБАНК (лицензия отозвана 19.07.2013) 570 223,3 497,8 45% Дагестан 5 СЕРГИЕВО-ПОСАДСКАЯ РАСЧЕТНАЯ ПАЛАТА 384 33,4 77,3 43% Московская обл. 6 КРАСНОЯРСКИЙ КРАЕВОЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР 3483 76,5 183,3 42% Красноярский край 7 КРЕДО ФИНАНС 793 161,8 416,0 39% Дагестан 8 КАПИТАЛ-МОСКВА 2789 569,7 1 506,5 38% Москва 9 РП СВМБ 3324 176,1 533,7 33% Самарская обл. 10 БАСМАННЫЙ 2158 93,1 321,6 29% Москва 11 ЮНИСТРИМ 3467 715,9 2 533,3 28% Москва 12 СИБИРСКИЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР 3308 8,8 32,6 27% Новосибирская обл. 13 БРИНКС 3486 82,2 307,3 27% Москва 14 БАНКИРСКИЙ ДОМ 2928 412,1 1 622,0 25% Санкт-Петербург 15 БАНК РАЗВИТИЯ РЕГИОНА 3315 1 459,1 5 883,9 25% Северная Осетия — Алания 16 АДМИРАЛТЕЙСКИЙ 3054 2 733,3 11 183,7 24% Москва 17 ЛИНК-БАНК 2699 275,8 1 140,2 24% Москва 18 ИНСТРОЙБАНК 2743 83,2 349,6 24% Москва 19 ЭНО 1988 79,3 345,6 23% Дагестан 20 МГМБ (лицензия отозвана 08.07.2013) 3192 93,1 435,0 21% Дагестан 21 ОБЪЕДИНЕННЫЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК 2074 115,1 547,6 21% Москва 22 СПЕЦСЕТЬСТРОЙБАНК 3062 1 553,2 7 499,8 21% Москва 23 АЛЖАН 2491 77,7 378,4 21% Дагестан 24 СУНЖА 2023 92,3 456,4 20% Ингушетия 25 ВЕСТ 2605 15,3 76,8 20% Москва 26 КАВКАЗ-ГЕЛИОС 1618 18,6 97,6 19% Карачаево-Черкесия 27 ВОЛГО-КАМСКИЙ БАНК 282 1 511,9 8 235,0 18% Самарская обл. 28 ТРАНЗИТ 2688 6,1 34,1 18% Дагестан 29 КРЕДИТБАНК 1035 155,0 882,6 18%