Спрятанные вкладчики - «Финансы и Банки»
ИпоТек Банк, который перед отзывом лицензии входил в седьмую сотню российских банков, установил своеобразный рекорд, скрыв за балансом 95% вкладчиков с общей суммой вкладов 600 млн рублей. Эксперты признают: вклады, не отраженные в банковской отчетности, сегодня увидеть нельзя.
Банк без бухгалтерских документов
Агентство по страхованию вкладов (АСВ) в понедельник, 27 апреля, сообщило о новом масштабном случае утаивания вкладов за реестром. Речь идет об ИпоТек Банке, у которого 13 апреля текущего года была отозвана лицензия. На 1 марта 2015 года эта кредитная организация, по данным Банки.ру, занимала скромную 622-ю строчку рейтинга российских кредитных организаций по размерам активов. Решение о высшей мере наказания было принято ЦБ в связи с неисполнением кредитной организацией федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России.
Как сообщал ЦБ, ИпоТек Банк проводил высокорискованную кредитную политику и не создавал адекватных принятым рискам резервов на возможные потери по ссудам. «При этом кредитная организация являлась транзитным звеном при проведении ее клиентами сомнительных операций, конечной целью которых являлся вывод денежных средств за рубеж в значительных объемах», — говорилось в релизе ЦБ. По мнению регулятора, руководители и собственники ИпоТек Банка не приняли эффективных мер в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Впрочем, банк так бы и умер в безвестности, если бы не соотношение реально заявленного и фактического количества его вкладчиков. Выплата страхового возмещения по вкладам началась 27 апреля. Первоначально АСВ сообщило, что, согласно полученному реестру обязательств ИпоТек Банка, за выплатой страхового возмещения на общую сумму 1,6 млн рублей (напомним, что 1,4 млн — сумма гарантированного государством страхового покрытия одного-единственного вклада) могли обратиться … 66 человек. Однако с начала момента выплат стала известна совсем другая цифра. «По оценке агентства, в результате неправомерных действий бывшего руководства ЗАО «ИпоТек Банк» в реестре выплат могут быть не отражены данные об обязательствах банка перед 1,3 тыс. вкладчиков, размер требований которых может составить около 600 млн рублей», — сообщило АСВ.
Как говорится в пресс-релизе госкорпорации, после отзыва лицензии в ИпоТек Банке было зафиксировано отсутствие персонала, автоматизированной банковской системы, а также бухгалтерской документации. «Из-за этого при формировании реестра выплат были использованы отдельные и неполные источники доступной информации. В результате в нем содержатся в основном сведения об остатках на текущих счетах, открытых для расчетов с использованием банковских карт, при этом данные о срочных вкладах и вкладах до востребования отсутствуют», — поясняет АСВ, добавляя, что обращение в правоохранительные органы по данному факту уже направлено.
Агентство советует вкладчикам, не вошедшим в реестр, заполнить в банке-агенте (Россельхозбанк. – Прим. ред.) заявление о несогласии с размером страхового возмещения, приложить копию документа, удостоверяющего личность, а также подлинники или заверенные копии документов, подтверждающих обоснованность требований вкладчика. В частности, договор банковского вклада, приходный кассовый ордер, выписки по счету вклада.
Не уникальный случай
ИпоТек Банк – далеко не первая кредитная организация, где после отзыва лицензии обнаруживаются не учтенные в реестре вклады. Одним из громких подобных дел стала история около 30 VIP-вкладчиков Мастер-Банка, который был лишен лицензии 20 ноября 2013 года. Вкладчики оформляли крупные вклады в банке по нетиповым договорам, без отражения их в базе данных и без документов, подтверждающих внесение средств. Совокупный размер таких вкладов в банке оценивается примерно в 1 млрд рублей. Всего в реестр были включены 144 тыс. вкладчиков. Судебные дела многих VIP-клиентов, оспаривающих их отсутствие в реестре, продолжаются до сих пор.
После отзыва лицензии у банка «Огни Москвы» (лицензия отозвана 16 мая 2014 года) АСВ сообщало, что в реестре обязательств кредитной организации перед вкладчиками числится 23,7 тыс. человек с вкладами на общую сумму около 11,3 млрд рублей. Однако больше 2 тыс. клиентов не обнаружили себя в реестре вкладчиков. Спустя некоторое время АСВ включило в реестр данные более чем 1,8 тыс. вкладчиков. Примерно о 90 клиентах с вкладами на сумму более 60 млн рублей информация у АСВ отсутствует.
По данным АСВ, есть и спрятанные за баланс вкладчики санируемого СМП Банком Мособланка (санируется с 21 мая 2014 года). Как сообщали СМИ, из общего числа вкладчиков — 640 тыс. клиентов — только 290 тыс. были отражены на балансе Мособлбанка.
Из последних крупных случаев – отзыв лицензии в самарском банке «Волга-Кредит». Здесь 2,8 тыс. клиентов с требованиями на сумму 2 млрд рублей оказались «в пролете». Однако часть вкладов позднее была восстановлена в реестре. Как сообщало АСВ, в целом по состоянию на 27 февраля 2015 года возмещение выплачено 14 344 вкладчикам на общую сумму 4,97 млрд рублей.
«Прямых доказательств вы не увидите»
В отличие от предыдущих случаев масштаб «утаивания» в ИпоТек Банке впечатляет. Банк, признав лишь 66 вкладчиков, а 1 300 «отправив за борт», тем самым утаил больше 95% своих вкладчиков. Для сравнения: «Огни Москвы» «спрятали» за баланс около 8% клиентов. У «Волга-Кредита» оказались неучтенными 14% вкладчиков.
Случаи неучтенных вкладов встречаются не очень часто в связи с высокими регулятивными требованиями к отчетности Банка России, говорит старший менеджер группы по проведению финансовых расследований «Делойт» Рустам Мухаметшин. Проблема в том, что вклады, не отраженные в отчетности, увидеть нельзя, констатируют эксперты. «ЦБ отмечает случаи, когда некоторые банки привлекают депозиты, но не отражают это в отчетности», — говорит главный аналитик Промсвязьбанка Дмитрий Монастыршин. «В открытой отчетности обнаружить вклады за реестром будет сложно. Возможны косвенные признаки, но прямых доказательств этого вы скорее не увидите», — отмечает эксперт.
«По отчетности банка никак не поймешь, что каких-то вкладчиков нет в реестре. Иначе этим сомнительным банкам не было бы смысла их «выносить за скобки», — комментирует представитель одного из банков на условиях анонимности. Он считает, что косвенным признаком может быть предписание ЦБ о запрете или ограничении приема вкладов населения, но при этом кредитная организация принимает вклады в своих офисах.
По словам Рустама Мухаметшина, для предотвращения случаев вывода средств за баланс банка акционерам необходимо предъявлять высокие требования к аудиту и контролю. «Аудит и контроль со стороны акционеров должны быть прежде всего независимы от руководства их банков. Акционерам следует принимать непосредственное участие в работе с выявленными проблемами», — советует Мухаметшин. По его мнению, к регулярному аудиту банка могут быть привлечены третьи лица, способные провести независимую проверку операционной деятельности кредитной организации.
Анна БРЫТКОВА,
Смотрите также:
